Konzernkreise und Konzernkreismonitor
Konzernkreise und Konzernkreismonitor
Inhaltsverzeichnis
1 Kurzbeschreibung
1.1 Selektionsbereich
1.2 Symbolleiste in der Tabelle
1.3 Spalten in der Tabellen-Übersicht
1.4 Status-Anzeige
2 Menü 'Aktion' bzw. Kontextmenü
2.1 Submenü 'Übersichten'
2.2 Submenü 'Vorträge'
2.3 Submenü 'Konsolidierungsverarbeitungen'
2.4 Submenü 'Weitere Verarbeitungen'
3 Einzelsatzverarbeitung (KTKGESE)
4 So...
Konsolidierungsverarbeitung
Konsolidierungsverarbeitung
Inhaltsverzeichnis
1 Konsolidierungsverarbeitungen (KVA)
2 Verlängerung des KVA-Schlüssels im Release 2020
2.1 Zielsetzung
2.2 Neue Nomenklatur des KVA-Schlüssels
2.3 Neue Nomenklatur der Belegnummern
2.4 Konvertierung
2.5 Schnittstellen
3 KVA-Assistent
4 Individuelle KVAs für manuelle Belege (MB), deren Vortrag und latente Steuern
5 Individuelle KVAs Aufwands-...
Konsolidierungsparameter
Konsolidierungsparameter
Inhaltsverzeichnis
1 Übersicht "Konsolidierungsparameter" (KTKPAR)
2 Einzelsatzanwendungen (KTKPARxx)
1 Übersicht "Konsolidierungsparameter" (KTKPAR)
Konsolidierungsparameter enthalten Steuerungsdaten für die verschiedenen Konsolidierungsverarbeitungen.
Schlüssel eines Konsolidierungsparameters sind
Konzern/Teikonzern
Periode
Datenart
Konsolidierungsverarbeitung/...
Konsolidierungsbelege/-buchungen und Formularerfassung
Konsolidierungsbelege/-buchungen und Formularerfassung
Inhaltsverzeichnis
1 Konsolidierungsbelege (KONBEL)
1.1 KONBEL-Übersicht
1.2 Aktionen
1.3 Einzelsatz 'KONBELE'
2 Konsolidierungsbuchungen (KONBUCH)
2.1 KONBUCH-Übersicht
2.2 Aktionen
2.3 Einzelsatz 'KONBUCHE'
2.4 Konsolidierungsbuchungen auf dem Ergebniskonto für die 'Ergebniswirksamkeit'
2.5 Konsolidierungsbuchungen auf Neutralisier...
Regelbasierte Konsolidierungsbelege und Buchungen
Regelbasierte Konsolidierungsbelege und Buchungen
Inhaltsverzeichnis
Einführung
Die Anwendung KONBUCHDEF
Eine neue Regel für Konsolidierungsbelege anlegen
Eine neue Regel für Konsolidierungsbuchungen mit Hilfe der Clearing-Regel anlegen
Eine neue Regel für Konsolidierungsbuchungen mit Hilfe der Referenz-Regel anlegen
Zugänge zum Konsolidierungskreis
Abgänge vom Konsolidierungskreis
Einf...
Konzernvortrag
Konzernvortrag
Inhaltsverzeichnis
1 Vorbemerkung
2 Initiieren Konzern-Vortrag
2.1 Konzern-Vortrag in der Anwendung 'Vortrag Konzerndaten komplett' (PERKTK)
2.2 Konzern-Vortrag in der Anwendung 'KTKGES'
2.3 Was wird alles vorgetragen beim Konzernvortrag?
3 Wiederholung von Vorträgen
3.1 Wiederholung des gesamten Vortrags
3.2 Wiederholung des Vortrags von einzelnen Konsolidierungssachverha...
Kapitalkonsolidierung
Kapitalkonsolidierung
Inhaltsverzeichnis
1 Voraussetzungen
1.1 Konsolidierungsparameter KK (KTKPAR KK und FK)
1.2 Pflege des Anteilsbesitzes (GESGES)
1.3 Zuordnung der Gesellschaften zum Konzern (KTKGES)
2 Erstellen der Kapitalkonsolidierungsbuchungen
2.1 Ablauf Maschinelle Erstkonsolidierung
2.2 Formularerfassung Erstkonsolidierung (I-ERSTKON)
2.3 Konsolidierungsbuchungen
2.4 Verrechnen...
Verrechnen Unterschiedsbetrag
Verrechnen Unterschiedsbetrag
Inhaltsverzeichnis
1 Kurzbeschreibung
2 Verrechnung des Unterschiedbetrages
2.1 Aktivieren Geschäftswert (Buchsatznummer 02)
2.2 Verrechnung passivischer Unterschiedsbetrag (Buchsatznummer 03)
2.3 Saldierter Ausweis akt./pass. UB (Buchsatznummer 04)
2.4 Verrechnen mit Gewinnrücklagen (Buchsatznummer 05)
2.5 Aufdecken stiller Reserven (Buchsatznummer 06)
2.6 Au...
Fremdanteile - Grundeinstellungen
Fremdanteile - Grundeinstellungen
Inhaltsverzeichnis
1 Betriebswirtschaftlicher Hintergrund
2 Voraussetzung für die automatische Verarbeitung
2.1 Einrichten des Konsolidierungsparameter 'FK'
2.2 Pflege des Anteilsbesitzes und der Kapitalbewegung
3 Auslösen der Berechnung der direkten Fremdanteile
3.1 Erster Schritt: Fremdanteilskonsolidierung innerhalb der Kapitalkonsolidierung (KK)
3.2 ...
Fremdanteile - Zusatzoptionen
Fremdanteile - Zusatzoptionen
Inhaltsverzeichnis
1 Option: je Kapitalkonto ein zugeordnetes Fremdanteilskonto (über den Kontenstamm)
2 Gestaltung der Berechnung von Anteilen Fremder mit abweichendem Beteiligungs-Prozentsatz
2.1 Beispiel: Ausschüttung mit abweichendem Prozentsatz
3 Berechnung indirekter Anteile Fremder an Veränderungen am Eigenkapital (BSL-VwKnz
'FF')
4 Berechnung Anteile Fr...
At-Equity-Konsolidierung
At-Equity-Konsolidierung
Inhaltsverzeichnis
1 Konsolidierungsparameter (KTKPAR)
1.1 Konsolidierungsparameter EK = Erstkonsolidierung EK
1.2 Konsolidierungsparameter EF = Equity Fortschreibung lfd. Veränderung EF
1.3 Konsolidierungsparameter EH = Equity Fortschreibung Ausgleich negativer Wertansatz
2 Pflege des Anteilsbesitzes (GESGES)
3 Zuordnung einer Equity Gesellschaft zum Konzern
4 Er...
Schuldenkonsolidierung
Schuldenkonsolidierung
Inhaltsverzeichnis
1 Allgemeines zur Schuldenkonsolidierung
2 Voraussetzungen für die Schuldenkonsolidierung
2.1 Vorhandensein von IC-Daten
2.2 Definition der Konsolidierungsverarbeitung
2.3 Definition der Konsolidierungsparameter
2.4 IC-Daten in Konzernwährung
3 Ablauf der Schuldenkonsolidierung
3.1 Aufruf der Schuldenkonsolidierung
3.2 Automatischer Lauf der Schu...
Aufwands- und Ertragskonsolidierung
Aufwands- und Ertragskonsolidierung
Inhaltsverzeichnis
1 Allgemeines zur AE-Konsolidierung
2 Voraussetzungen für die AE-Konsolidierung
2.1 Vorhandensein von IC-Daten
2.2 Definition der Konsolidierungsverarbeitung
2.3 Definition der Konsolidierungsparameter
2.4 IC-Daten in Konzernwährung
3 Ablauf der AE-Konsolidierung
3.1 Aufruf der AE-Konsolidierung
3.2 Automatischer Lauf der AE-Konsolid...
Zwischenergebniseliminierung im Anlagevermögen
Zwischenergebniseliminierung im Anlagevermögen
Inhaltsverzeichnis
1 Betriebswirtschaftlicher Hintergrund
2 Voraussetzung für die automatische Verarbeitung von Zwischenergebnissen des Anlagevermögens
im System
3 Einrichten des Konsolidierungsparameters 'TA'
4 Setzen der Schalter in 'FAC' und 'ABR' für die Führung der IC-Anlagenbewegungen
5 Anlegen spezieller Buchungsschlüssel für Umbuchungen...
Zwischenergebniseliminierung im Umlaufvermögen
Zwischenergebniseliminierung im Umlaufvermögen
Inhaltsverzeichnis
1 Betriebswirtschaftlicher Hintergrund
2 Voraussetzung für die automatische Verarbeitung von Zwischenergebnissen des Umlaufvermögens
im System
3 Einrichten des Konsolidierungsparameters 'ZU'
4 Setzen der Schalter in den Tabellen 'FAC' und 'ABR' für die Führung der IC-Bestände
des Vorratsvermögens
5 Anlegen der Produkte/Produk...
Latente Steuern in der Konsolidierung
Latente Steuern in der Konsolidierung
Inhaltsverzeichnis
1 Voraussetzungen
2 Konsolidierungsparameter
3 Steuersatz
3.1 Einheitlicher Steuersatz für den gesamten Konzern über den Konsolidierungsparameter
3.2 Individueller Steuersatz je Gesellschaft
4 Berechnung der latenten Steuer
5 Konsolidierungsbelege und -buchungen
6 Vortrag in die Folgeperiode
6.1 Zusammenfassung mit dem Ursprungsbel...
Weitere Verarbeitungen
Weitere Verarbeitungen
Inhaltsverzeichnis
1 Währungsumrechnung Konsolidierung
2 Währungsumrechnung mit Teilkonzern
3 Quotale Ausgleichswerte buchen / Spiegelumbuchung von Quotenveränderungen
3.1 'Spiegelumbuchung von Quotenveränderungen' (QU)
3.2 Einrichtungsbeispiel 'Spiegelumbuchung von Quotenveränderungen' (QU) am Beispiel
des Anlagenspiegels
3.3 'Ausgleich von Rundungsdifferenzen bei Q...
Interner Verkauf
Interner Verkauf
Inhaltsverzeichnis
1 Allgemeine Information
2 Buchungsschlüssel-Verwendungskennzeichen
3 Pflege der Anteilsbesitzbewegung 'konzerninterner Verkauf' / 'konzerninterner Kauf'
4 Verarbeitung im Konzernmonitor
5 Konsolidierungsbelege
1 Allgemeine Information
Ein konzerninterner Verkauf von Beteiligungen (IK) ist eine eigenständige Funktion
und dient der korrekten Verarbeitung...
Entkonsolidierung
Entkonsolidierung
Inhaltsverzeichnis
1 Allgemein
2 Voraussetzungen
3 Ablauf der Entkonsolidierung
3.1 Eliminierung der Einzelabschlussdaten
3.2 Eliminierung der Kapitalkonsolidierung
3.3 Eliminierung der sonstigen Konsolidierungsbuchungen
4 Einfluss auf andere Konsolidierungsverarbeitungen
5 Vortrag in die Folgeperiode
6 Einzelabschlussdaten bei unterjährigen Abschlüssen
6.1 Währungsumre...
Verschmelzung
Verschmelzung
Inhaltsverzeichnis
1 Einleitung
2 Voraussetzungen
2.1 Voraussetzungen in den Stammdaten
2.2 Voraussetzungen in den Einzelabschlussdaten
3 Die Verarbeitungen im Konzern
3.1 Die notwendigen Schritte im Konzernkreismonitor KTKGES
3.2 Die erzeugten Buchungen in KONBUCH
1 Einleitung
In IDL Konsis werden die Verschmelzung einer Tochter- auf ihre Muttergesellschaft (Upstream Me...
Automatische Stornierung einer Wertberichtigung auf Forderungen verbundene Unternehmen
Automatische Stornierung einer Wertberichtigung auf Forderungen verbundene Unternehmen
Inhaltsverzeichnis
1 Einleitung
2 Übertragbarkeit des Beispiels
3 Grund-Idee der zu erzeugenden Konsolidierungsbuchung
4 Besonderheit bei Fremdwährung
5 Umsetzung in IDL Konsis
5.1 Definition einer weiteren KVA
5.2 Definition der Konten
5.3 Definition des Konsolidierungsparameters
5.4 Die Situation im ...